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改革開放以來,銀行貸款管理體制的改革,一直是我國金融體系改革的重要內容,為進一步規范銀行業金融機構貸款業務經營行為,就要求商業銀行做好風險防控工作的同時,積極提升并購貸款服務水平。
現階段我國銀行貸款管理過于形式化,表面化和整體化,對貸款的安全回收存在一定不良影響。不同的貸款業務的形成需要不同的信貸政策支持,但實際情況下貸款業務并沒有完全和相應的信貸政策實現同步。
例如很多會計師事務所和評估公司都會為了自身利益和不正當收益幫助借款人制作虛假報告,協助其隱瞞真實的財務狀況。這些行為會使得銀行方面受到不實資料影響做出錯誤的貸款決策,引發貸款風險。同時還有一些國有銀行有獨立的人事、行政和業務處理權,并不受地方政府的管理,但是地方政府還是會對其產生一定的影響。借款人的還款意愿與其經營管理負責人的個人品質有直接關系,還款意愿和還款能力并不成正比,這樣的狀況也會給貸款管理造成一定風險。
貸款管理的主要內容包括:
1、貸款期限管理
貸款期限管理是指商業銀行為減少貸款風險,往往對貸款期限較長的資金規定,不能超過貸款總額的一定比例。
2、貸款風險管理:
商業銀行為了防止和避免貸款不能按期歸還本金和利息的問題發生,對借款單位的經營狀況和信用程度,往往要予以調查研究。同時,要求某一客戶的貸款總額不得超過銀行貸款總額或銀行自有資本金總額的一定比例,這些規定的目的,是使貸款風險減少到最低水平,也是商業銀行,安全性經營原則的要求。
3、對內部職員和關系戶貸款的限制
如美國規定,凡屬銀行內部職員或是持銀行股權10%以上的大股東,與銀行職員或大股東有密切利益關系的公司、企業、個人,從銀行取得貸款,必須按銀行管理規定辦理。
4、貸款比例管理
外國商業銀行一般都規定信用放款和抵押放款的比例,以根制信用放款,要求多發放抵押放款。當貸款不能按期收回時,銀行有權處理抵押晶。
5、維護借貸雙方權益的其他管理
包括借款人應向銀行提供真實的財務報表,銀行不得在貸款方面實行不公等。
加強銀行貸款風險管理的措施
銀行貸款風險管理是一門藝術。本著對風險早發現、早預防、早化解的宗旨,一方面要建立快速預警預控系統,做到對風險及時發現、及時預防、及時化解,最大限度地降低風險系數;另一方面要建立快速的風險處置系統。從各個方面加強銀行貸款的風險管理,就要從以下幾個方面入手:
(一)建立健全銀行貸款風險管理機制
完善的銀行貸款風險管理機制是銀行規范經營行為的前提,也是銀行穩健經營的重要的保障。銀行貸款風險管理需要銀行內部各個部門的相互配合,會計部門、法律部門、內控部門、計劃部門以及資金部門等協調溝通,積極配合才能夠營造出良好的風險防范氛圍。銀行應該加強對銀行信貸風險管理機制建設,從整體上計量、把握、監控及限制風險,保證商業銀行的穩健經營。另外,隨著我國經濟的不斷發展,銀行業務也越來越多元化,銀行推出各種各樣的金融產品越來越多,利用投資組合和投資產品的多元化有利于降低銀行的整體的風險,可以作為銀行貸款風險管理的一個補充。
(二)做好貸款前的風險評估工作
貸款前了解貸款人的信息是十分必要的,包括貸款人的道德品質、資本實力、還款能力、擔保條件等都是重要的評估考察方面。銀行可以通過貸款人以往的還款情況,有無不良記錄了解貸款人的信用狀況;至于貸款人的資本實力、還款能力等都可以對貸款人的實際情況進行走訪調查,全面分析貸款人的還款能力。
一般情況下,貸款人都會有貸款擔保。貸款擔保的作用在于為銀行貸款提供一種保護,即在借款人無力還款時,銀行可以通過處分擔保品或向保證人追償而收回貸款本息,從而使銀行少擔風險,少受損失,保證貸款本息的安全。這是一項重要的保障措施,一定要對貸款擔保進行仔細的評估預測,盡量減少銀行的損失。
(三)加強貸款后的監管工作
對于銀行貸款業務來說,將貸款收回才算是貸款業務的最終完成,也就是說,在貸款收回之前銀行是有風險的,尤其是將貸款發放出去之后。在新的社會環境下,一定要加強貸款后的監管工作,增加貸款“三查”內容,除了要關注貸款企業經營情況、節能環保情況、擔保情況、現金流情況等常規內容外,還要重點關注企業是否存在拖欠工資、拖欠稅費、拖欠貨款、職工是否放假或輪崗、是否有高利貸融資、結算是否正常,股東關系是否和諧,合作伙伴是否穩定等等,并將其作為判斷貸款是否形成隱性風險的主要依據。
如果是個人貸款,一定要隨時關注貸款人的動態,銀行也要定期回訪貸款資金的使用情況,隨時掌握貸款人的基本狀況,做好貸款后的監管工作。
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